Как убрать ошибку по счету 19 в 1С 3.0?

Comments

• Цитата: И что ещё смущает - счёт-фактура от Поставщика №1 имеет номер 0000-000002, хотя в программу я заводил его с номером самого Поставщика. Хотя, может, в данном случае так и должно быть, что в ОСВ отражаются номера документов, присваиваемые программой, не знаю.

  Добрый день! Нужно проверить подчинённые документы: к одному приходу Поставщика №1 подвязаны две счет-фактуры.
  Встаньте на само Поступление, правой кнопкой-Связанные документы. Увидите движение. Удалите лишнюю сф.
  Или: нажать на Поступление-ещё-Связанные документы.
• Платова, 
  
  Сделал, как Вы указали, и вроде бы обнаружил первопричину задвоения. Но у меня источник проблемы - не ещё одна счёт-фактура, в силу обстоятельств причина кроется в ином.
  Дело в том, что оплату Поставщику №1 изначально вносил учредитель, так как ООО на тот момент само заплатить не могло. С учредителем был заключен договор займа, по условиям которого он средствами займа сразу оплачивал счёт от Поставщика №1.
  Соответственно, когда нужно было оформить это поступление, я воспользовался меню "Операции" -> "Операции, введённые вручную", чтобы отразить сам факт оплаты товара учредителем, приход товара, учёт НДС и - зачёт аванса.
  Сейчас, глядя на эти четыре - в общей сложности - операции, я понимаю, что их как-то многовато на одну оплату. И в совокупности они и дают то ненужное задвоение, с которым у меня программа отказывается мириться. Но какие из этих операций нужно удалить, сами-то они по отдельности выглядят убедительно нужными?
  Дт 60.02 (Поставщик №1) Кт 66.03 (Учредитель) - 174 150
  Дт 41.01 (Основной склад) Кт 60.01 (Поставщик №1) - 158 318,18
  Дт 19.03 (Поставщик №1) Кт 60.01 (Поставщик №1) - 15 831,82
  Дт 60.01 (Поставщик №1) Кт 60.02 (Поставщик №1) - 174 150
  
  Пояснения по суммам:
  174 150 - это размер оплаты за товар;
  158 318,18 - стоимость товара без НДС;
  15 831,82 - НДС по ставке 10%.
• Цитата: Дело в том, что оплату Поставщику №1 изначально вносил учредитель, так как ООО на тот момент само заплатить не могло. С учредителем был заключен договор займа, по условиям которого он средствами займа сразу оплачивал счёт от Поставщика №1.

  Добрый день. Как учредитель оплатил этот счет? какие подтверждающие документы есть на эту оплату от Вашего поставщика?
  Учредитель сотрудник компании?
  

  Цитата: Соответственно, когда нужно было оформить это поступление, я воспользовался меню "Операции" -> "Операции, введённые вручную", чтобы отразить сам факт оплаты товара учредителем, приход товара, учёт НДС и - зачёт аванса.

  Программа очень не любит ручные проводки особенно касающиеся учета НДС, так что давайте по пунктам сделаем это по другому. Да и эта проводка совсем не корректная 

  Цитата: Дт 60.02 (Поставщик №1) Кт 66.03 (Учредитель) - 174 150
• Осирис и я, 
  
  учредитель со своего счёта перевёл средства Поставщику №1, причём в реквизитах платежа было указано, за кого и за что произведена оплата. В качестве подтверждающего документа есть платёжное поручение банка с отметкой об исполнении.
  Учредитель является единственным учредителем компании и он же - единственный сотрудник, да.
  
  Что тогда с первой по счёту проводкой,
  
  Дт 60.02 (Поставщик №1) Кт 66.03 (Учредитель) - 174 150
  
  удалять её нужно?
• Цитата: Что тогда с первой по счёту проводкой,Дт 60.02 (Поставщик №1) Кт 66.03 (Учредитель) - 174 150удалять её нужно?

  Если этот займ планируется вернуть и наверно без процентов. То я бы сделала так:
  Провела оплату Поставщику как документом Авансовый отчет Учредителя(сотрудника) т.е.
  Дт. 60.02 кт. 71
  Далее все документы как обычно
  Поступление от поставщика по документам, Регистрация счет фактуры.
  А на 71 у Вас будет висеть долг перед Сотрудником который Вы погасите по возможности.
  
  2. Второй вариант, если Вы всё же хотите займ и он не возвратный, то сначала Вы проводите займ (ручная проводка) в касу - 50 счет.
  Выдаете в под отчет Дт 71 Кт 50
  Займ списываете на 91.1 . Остальное так же... Авансовый отчет. и Поступление
• Осирис и я, 
  
  совершенно верно, займ был возвратный и беспроцентный, и он был возвращён в декабре 2020 года.
  Мне бы сгодился первый вариант из предложенных в Вашем ответе, но - я с самого начала решил не использовать в работе 50 счёт, и мне это удалось (в смысле, не соприкасаться в своём обороте с наличностью).
  А делать авансовый отчёт с безналичным перечислением на расчётный счёт сотрудника будет бессмысленно, потому что ему не будет соответствовать аналогичное движение по расчётному счёту компании.
  
  Так что мне, получается, надо "отключить" какие-то (или какую-то одну) проводку из числа ранее сделанных ручных; по всей видимости, это единственный путь, который остаётся...
• Цитата: и он был возвращён в декабре 2020 года.

  Вернули как?
  

  Цитата: Мне бы сгодился первый вариант из предложенных в Вашем ответе, но - я с самого начала решил не использовать в работе 50 счёт, и мне это удалось (в смысле, не соприкасаться в своём обороте с наличностью).

  Первый вариант как раз таки без 50-го счета и подошёл бы почти идеально. 
  Ну смотрите как удобнее. Главное котлеты отдельно, мухи отдельно.
  1. - это расчеты компании с Учредителем или сотрудником.
  2. - взаиморасчеты с Поставщиком (здесь не должно быть ни каких ручных проводок , только документы).
• Осирис и я, 
  
  Займ был возвращён перечислением с расчётного счёта компании. В "1С" был оформлен документ "Списание с расчётного счёта", ДТ 66.03 Кт 51. Судя по тому, что ОСВ по 66 счёту на конец года в полном порядке - эта проводка удачно сочетается с первой из четырех введённых вручную, а именно:
  Дт 60.02 (Поставщик №1) Кт 66.03 (Учредитель) - 174 150
  
  Поясните, пожалуйста, как предложенный Вами первый вариант обходится без 50-го счёта. Я по полочкам всё раскладываю, и выходит у меня, что, если оформлять авансовый отчёт сотруднику, то средства ему надо или вручать наличными, или безналичным перечислением. То есть или 50 счет, или 51. Но 50-й счёт я совсем не использую, а по 51-й не смогу подтвердить соответствующим списанием с расчётного счёта компании. То есть это не мой путь получается.
  Или я здесь домысливаю лишнего (водится за мной такое, от чрезмерного усердия и недостаточного знания)?
  Вот Вы прямо пишете:
  Провела оплату Поставщику как документом Авансовый отчет Учредителя(сотрудника) т.е.
  Дт. 60.02 кт. 71
  Далее все документы как обычно
  Поступление от поставщика по документам, Регистрация счет фактуры.
  А на 71 у Вас будет висеть долг перед Сотрудником который Вы погасите по возможности.
  А как это поподробнее изложить? - Я просто не всегда автоматически представляю себе движение по проводкам по каждому документу, отсюда вопрос, и мои домысливания.
• Цитата: Поясните, пожалуйста, как предложенный Вами первый вариант обходится без 50-го счёта. Я по полочкам всё раскладываю, и выходит у меня, что, если оформлять авансовый отчёт сотруднику, то средства ему надо или вручать наличными, или безналичным перечислением. То есть или 50 счет, или 51. Но 50-й счёт я совсем не использую, а по 51-й не смогу подтвердить соответствующим списанием с расчётного счёта компании. То есть это не мой путь получается.

  Так Вы же и перечислили ему со своего расчетного счета. Единственное Вид операции был бы Перечисление подотчетному лицу а не возврат займа. 

  Цитата: А как это поподробнее изложить? - Я просто не всегда автоматически представляю себе движение по проводкам по каждому документу, отсюда вопрос, и мои домысливания.

  1. Действие: Учредитель оплатил за компанию Поставщику. например 10.12.2020
     Документы в 1С: 10.12.2020 Авансовый отчет (Подотчетное лицо учредитель) Вкладка "Оплаты" заносите все реквизиты П.П. , сумму и контрагента. Сохраняете. и Получаете проводки Дт. 60.02 Кт. 71.1 (Долг перед подотчетным лицом)
  2. Действие: Получили товар и документы на приход (ТОРГ-12, Сч. ф-ру или УПД) 11.12.2020
    Документы в 1С: 11.12.2020 Покупки - Поступление товаров и услуг, Сч ф-ра.
  Проводки документа:  Дт 41.01 (Основной склад) Кт 60.01 (Поставщик №1) - 158 318,18
                                        Дт 19.03 (Поставщик №1) Кт 60.01 (Поставщик №1) - 15 831,82
                                        Дт 60.01 (Поставщик №1) Кт 60.02 (Поставщик №1) - 174 150
                                        Дт. 68.2 Кт 19.3 - 15 831.82 (Сч. ф-ра) при поставленной галочке в документе учитывать в книге покупок 
  3. Действие: С расчетного счета ООО вернула деньги учредителю
  Документы в 1С: списание с расчетного счета с видом операции "Перечисление подотчетному лицу"
  Проводки документа: Дт. 71.1 Кт. 51 сч - возврат долга учредителю
• Осирис и я, 
  
  Действие 1: авансовый отчёт. - Всё же, насколько я понимаю, этому документу должно соответствовать движение средств. Если я с расчётного счёта отправляю деньги по виду операции "Перечисление подотчётному лицу", то они уходят со счёта 51 на счёт 71.1, это я понимаю. А вот дальше нужна ещё одна проводка, которая отражала бы выдачу средств со счёта 71.1 непосредственно подотчётному лицу на руки или на его банковский счёт? - У меня такое впечатление, что вроде бы и не нужна, потому что Вы об этом не упоминаете. С другой стороны, мне как начинающему бухгалтеру мнится, что в "1С" каждое движение надо подкреплять посредством того или иного документа или, если документ не предусмотрен - ручной проводкой.  
  
  Вопрос с моей стороны: можно ли оставить первую из ручных проводок:
  Дт 60.02 (Поставщик №1) Кт 66.03 (Учредитель) - 174 150
  а остальные удалить и сделать всё, как описано у Вас в Действии 2?
  А итоговая операция - Действие 3 - у меня происходит автоматически за счёт ранее введённого списания с расчётного счёта, по виду операции "Возврат займа контрагенту".
• Цитата: А вот дальше нужна ещё одна проводка, которая отражала бы выдачу средств со счёта 71.1 непосредственно подотчётному лицу на руки или на его банковский счёт?

  Так Вы же ему и перечислили на расчетный счет. Какую еще проводку Вы хотите увидеть? 
  

  Цитата: Вопрос с моей стороны: можно ли оставить первую из ручных проводок:Дт 60.02 (Поставщик №1) Кт 66.03 (Учредитель) - 174 150

  Попробуйте так , хотя мне не нравится такая проводка, но возможно имеет право на существование в сложившейся ситуации.
• Осирис и я, 
  
  по поводу перечисления подотчётному лицу - дайте сообразить: проводка Дт 51 Кт 71.1 отражает безналичный перевод средств подотчётному лицу. Это я понимаю.
  Но разве не следует для того, чтобы подотчётное лицо получило доступ к этим средствам, перевести их уже на расчётный счёт самого подотчётного лица? Иными словами, собственный счёт организации 71.1 и личный расчётный счёт подотчётного лица - это в данном случае ведь не одно и то же?
• Цитата: Иными словами, собственный счёт организации 71.1

  Вот эту фразу я совсем не понимаю , что это значит? 

  Цитата:Субсчет 71.01 "Расчеты с подотчетными лицами" предназначен для обобщения информации о расчетах с работниками по суммам, выданным им под отчет на административно-хозяйственные и операционные расходы в валюте Российской Федерации.

  Цитата: Но разве не следует для того, чтобы подотчётное лицо получило доступ к этим средствам, перевести их уже на расчётный счёт самого подотчётного лица?

  А Вы куда переводите ? Вы по Вашим словам вернули Учредителю деньги, так куда Вы их вернули, не на его расчетный счет?
• Чайник со свистком, добрый день!
  
  У вас абсолютно нормальные проводки, оставьте их.  
  
  Согласно п. 5 ст. 807 ГК РФ "Сумма займа или другой предмет договора займа, переданные указанному заемщиком третьему лицу, считаются переданными заемщику."
  
  Но ручной операцией проведите только проводку 60.02-76.05 (так корректнее, потому что заём беспроцентный, но если оставите на 66 ничего криминального) и закрытие аванса 60.01-60.02
  
  Остальное проводите документами: поступление товара и списание с р/с при возврате займа.
  
  Документ "поступление товара" позволит вам дальше "работать" со списанием товара и вычетом НДС.
• Осирис и я, 
  
  Попробую по порядку изложить, как я это вижу.
  Выдача средств подотчётному лицу оформляется, как я понимаю, проводкой Дт 51 Кт 71.1. 
  А вот какая ей, этой проводке, должна соответствовать операция, понимаю хуже. И домысливаю, что это должно быть списание с расчётного счёта компании (напомню, выдать наличные из кассы я не могу, так как не работаю с наличными). Отсюда все мои дальнейшие рассуждения.
  
  А средства займа были возвращены учредителю посредством списания с расчётного счёта компании. Но я специально не интересовался, какая там программой формируется проводка: ввёл операцию списания в программу, провёл само списание в интернет-банке, ОСВ по счёту 66 - в порядке, значит, всё сделал нормально.
• Цитата: А средства займа были возвращены учредителю посредством списания с расчётного счёта компании. Но я специально не интересовался, какая там программой формируется проводка: ввёл операцию списания в программу, провёл само списание в интернет-банке, ОСВ по счёту 66 - в порядке, значит, всё сделал нормально.

  С этим мы уже смирились 😉 Я поняла что У Вас оплата прошла как возврат займа. В Вашей ситуации так и оставляйте.
  Просто Вы начали про методологию учета на 71 сч. вот я её и пыталась объяснить просто уже для общего развития.
  

  Цитата: Выдача средств подотчётному лицу оформляется, как я понимаю, проводкой Дт 51 Кт 71.1.А вот какая ей, этой проводке, должна соответствовать операция, понимаю хуже.

  Списание денежных средств с расчетного счета с видом "Выдача подотчетному лицу" , а после (ну или до этого) Подотчетное лицо отчитывается авансовым отчетом, куда он эти деньги дел. Авансовый отчет закрывает Дт. 71 на счета соответствующие предоставленным документам.
• Осирис и я, 
  
  кажется, я в шаге от того, чтобы всё, наконец, понять.
  Когда Вы пишете, что
  1. Действие: Учредитель оплатил за компанию Поставщику. например 10.12.2020
     Документы в 1С: 10.12.2020 Авансовый отчет (Подотчетное лицо учредитель) Вкладка "Оплаты" заносите все реквизиты П.П. , сумму и контрагента. Сохраняете. и Получаете проводки Дт. 60.02 Кт. 71.1 (Долг перед подотчетным лицом)
  то это означает, что можно провести оплату Поставщику от подотчётного лица. Проводка отражает долг Поставщика перед компанией и долг компании подотчётному лицу.
  То есть мы проводкой Дт. 60.02 Кт. 71.1 признаём оплату товара за компанию (Дт. 60.02) средствами Учредителя, которые обязуемся ему вернуть (Кт. 71.1)
  Вот тут у меня происходит первая загвоздка: разве для того, чтобы подотчётное лицо что-то могло кому-то уплатить, оно не должно предварительно получить себе на свой счёт эти деньги непосредственно от компании? А компания, в свою очередь, перед этой проводкой создать другую, которая отразит выдачу средств в подотчёт?
• Чайник со свистком, 
  Здравствуйте!
  Я, конечно, вижу, что вы еще учитесь и пытаетесь освоить бухгалтерский учет, но как-то туго у вас идет с пониманием...
  

  Цитата: разве для того, чтобы подотчётное лицо что-то могло кому-то уплатить, оно не должно предварительно получить себе на свой счёт эти деньги непосредственно от компании?

  Есть один нюанс по поводу "должно предварительно получить"... По сути выдачи денежных средств в "подотчет" - да, такая выдача должна предшествовать оплате. Но, на практике, очень часто бывает ситуация, что действуя в интересах компании, руководитель( или иной сотрудник) расходует собственные средства, а организация потом ему компенсирует эти затраты. Никакого криминала в этом нет, но очень неплохо прописать в учетной политике порядок таких выплат и, например, ограничить их лимит.

  Цитата: А компания, в свою очередь, перед этой проводкой создать другую, которая отразит выдачу средств в подотчёт?

  А вас не смущает, например, что при выплате зарплаты через банк делается проводка Д70-К51 и нет никаких других проводок по поводу получения денег "себе на свой счет"? Т.е. есть проводка по списанию(уменьшению) р/счета компании, но нет никакой проводки по поступлению (увеличению) р/счета(личного счета, привязанного к карте) физического лица? Д70 и показывает расчет с работником, а операции по его личному расчетному счету организации не касаются и в ее учете не отражаются. Или вы ни разу не выплачивали зарплату? Почему же проводка Д71-К 51(или К50 при выплате через кассу) приводит вас в смущение и требует еще каких-то дополнительных проводок и счетов? Она и является проводкой при выдаче средств под отчет. И показывает, что подотчетное лицо деньги получило.
• Buch G, 
  
  Я понял - мне с моим текущим уровнем рановато в методологию бухучёта углубляться. Соглашусь, что со стороны моя аргументация в диалоге выглядит, м-м-м... непонятно - для тех, кто в теме. Обещаю исправиться.
  А зарплату я за весь прошлый год (он, кстати, для меня и первый год работы) действительно ни разу не выплачивал. И - да, большое спасибо за разъяснение с семидесятыми счетами во второй половине Вашего сообщения. С этим моментом теперь действительно всё понятно.